根據(jù)《公司法》、中國證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、深圳證券交易所《主板上市公司規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)的要求，作為江門甘蔗化工廠（集團）股份有限公司的獨立董事，我們對公司相關(guān)事項進行了核查，發(fā)表相關(guān)獨立意見如下：
       一、對公司內(nèi)部控制評價報告的意見
       1、公司內(nèi)部控制體系和內(nèi)控制度建設(shè)符合有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，能夠適應(yīng)公司當(dāng)前的生產(chǎn)經(jīng)營運作需要。
       2、公司董事會審議通過的《 2013年度內(nèi)部控制評價報告》真實、客觀、完整地反映了公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況和效果。
       二、對控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金及累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況的意見
       根據(jù)《公司法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56號）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120號）及深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定，就公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金及公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況說明如下：
       （一）截至報告期末，公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方?jīng)]有占用公司資金的情況。公司未向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方提供對外擔(dān)保，公司已建立了較為完善的內(nèi)控體系，有效地防止了控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司情況的發(fā)生。
       （二）報告期公司擔(dān)保情況
       1、公司為全資子公司提供擔(dān)保情況
       2013年8月，公司為全資子公司廣東德力光電有限公司向江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司申請貸款授信額度提供擔(dān)保，擔(dān)保類型為連帶責(zé)任保證擔(dān)保，擔(dān)保期限為2012年9月20日至2023年8月13日，批準(zhǔn)的擔(dān)保額度為人民幣23,300萬元，實際擔(dān)保發(fā)生額為人民幣23,275萬元，無擔(dān)保債務(wù)逾期情況。
       2、截至報告期末，公司未發(fā)生其他對外擔(dān)保情況。
       3、對公司擔(dān)保情況的專項說明和獨立意見
       報告期末，公司未發(fā)生對外擔(dān)保行為，為全資子公司提供的已審批的擔(dān)保額度為人民幣23,300萬元，實際擔(dān)保發(fā)生額為人民幣23,275萬元，占公司2013年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)的23.04％。公司已建立了較為完善的對外擔(dān)保風(fēng)險控制制度，揭示了對外擔(dān)保存在的風(fēng)險，上述擔(dān)保按照規(guī)定履行了必要的審議程序，目前，未有明顯跡象表明公司可能因被擔(dān)保方債務(wù)違約而承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。
       三、對公司2013年度利潤分配預(yù)案的意見
       由于公司2013年度可分配利潤為負(fù)數(shù)，公司董事會擬定2013 年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，也不以公積金轉(zhuǎn)增股本。
       我們認(rèn)為：公司2013年度未提出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案符合公司實際及《公司法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及《公司章程》等相關(guān)要求的規(guī)定。
       四、關(guān)于公司高管薪酬的獨立意見
       我們對《關(guān)于考核發(fā)放公司高管人員2013年度薪酬的議案》進行了認(rèn)真審閱，認(rèn)為：2013年度公司高管人員薪酬能嚴(yán)格按照公司《高級管理人員薪酬管理制度》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬發(fā)放的相關(guān)程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，同意按董事會審議通過的方案發(fā)放高管人員2013年度薪酬。
       五、對續(xù)聘財務(wù)審計機構(gòu)的意見
       廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備從事財務(wù)審計的相關(guān)資質(zhì)和能力，自2011年起擔(dān)任公司財務(wù)審計工作，了解公司情況，同意公司續(xù)聘其擔(dān)任公司2014年度財務(wù)審計機構(gòu)。
       （本頁無正文，系江門甘蔗化工廠（集團）股份有限公司獨董相關(guān)意見的簽名蓋章頁）
 
                                                                                                                                 獨立董事：
 
   
                                                                                                                 趙偉          劉志堅           楊標(biāo)               
 
 
 
 
                                                                                                                    二 〇一四年二月二十五日